贷款迁徙率

贷款迁徙率，经济学领域术语，计算方法为期初正常意汉牛示话营渐露类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额-做举低环八若期初正常类贷款期间减少金额)×100%。

• 中文名称 贷款迁徙率
• 概述 贷款分类结果是商业银
• 简介 我国商业银行贷款分类制度较
• 指标 正常贷款迁徙率

简介

　　我国商业银行贷款分类制度较世界发达国家银行相比起步较晚，中国人民银行于1998年下发了《贷款风险分类指导原则(试行)》(银发〔1998〕来自151号)，要求国有商业对贷款实施分类。2001年12月，中国人民银行360百科银行发布了《贷款风险分类指导原则义安失坚英息》，要求国内金融机构于2002年1月1日起全面正式希将翻注修烟实施贷款分类。2007年8月，中国银行业监督管理委员会专严印发了《贷款风险分类指引》(银监发[2007]54号)，对贷款分类进一步电山都结弱黄工例洲功进行了规范。

　　由于贷款分类结急处来罗危校事例伯儿果是对某一时点银行信贷资产质量情况的反映，为加强对商业银行翻反一宽贷款分类结果各类车律仅井环严刘孩卷别之间动态变化情况的监督，中国银行业监督管理委员会出台了"风险迁徙"指标，衡量风险变化(详见《商业银行风险监管核心指危夫抗迅服清室制风正环标(试行)》，2005年12月印发)。根据该文件规定附件规定:"风险迁徙"指标主要有正常贷款迁徙率(一级指标，包含正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率)、不良贷款迁徙率(一级指标，包含次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率)。

指标

正常季贷款迁徙率

　　●计算公式:

　　正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中银满快水供去景转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期照初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%

　　●指标释义:

　　期初正常类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初正常类贷款中，植年木会月失和音使角在报告期末分类为次级类影粮感步迅即/可疑类/损失类的贷款余额之析胞权为激可谁块令和。

　　期初关注类贷款中转为不良贷款的金额。

　　期初正常类贷款期间减少剂散深金额，是指期初正常类贷款中。在报告期内，开仅望设广程得受由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。

　　期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中。在报告期内，由于贷款正常收回些庆里曾投怎好越、不良贷款处置或贷款核销等原因解英赶战演机拿海基而减少的贷款。

正常类贷款迁徙率

　　本指标计算本外币口径数据。

　　●计算公式:

　　正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%

　　●指标释义:

　　期初正常类贷款期间减少金额定义与正常贷款迁徙率指标中定义一致。

关注类贷款迁徙率

　　●计算公式:

　　关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%

　　●指标释义:

　　期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。

　　期初关注类贷款期间减少金额定义与正常贷款迁徙率指标中定义一致。

次级类贷款迁徙率

　　本指标计算本外币口径数据。

　　●计算公式:

　　次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%

　　●指标释义:

　　期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和。

　　期初次级类贷款期间减少金额定义与正常贷款迁徙率指标中定义一致。

可疑类贷款迁徙率

　　●计算公式:

　　可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额)×100%

　　●指标释义:

　　期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额。

　　期初可疑类贷款期间减少金额定义与正常贷款迁徙率指标中定义一致。

　　上述计算指标正式实施后，贷款分类迁徙率指标值已成为中国银行业监督管理委员会各级分支机构评价各商业银行的重要指标。但在实际工作中，本人注意到各时期的贷款分类迁徙率指标计算结果极不稳定，偏离度极大，由此引起了本人对该指标计算公式的合理性的研究。本人认为上述指标计算公式的合理性值得商榷。

计算举例

　　为便于说明问题，以计算相对简单的"正常类贷款迁徙率"计算公式为例，分析如下:

　　反映的是期初正常类贷款向下短开尼纸日父京输迁徙金额的总额，是变量，三针运触其菜至座也是需要考察的对象。

　　分母:期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额，"期初正常类贷款余额"为固定数值，来自而"期初正常类贷款期间号若空段卫双促减少金额"是变量，口径为:指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而久木族征方减少的贷款。

　　因此上述公式计算结果主要受期初正常类贷款向下迁徙金额、贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核360百科销等原因而减少的贷款等变量制约雨项固矿八士象题。

　　上述全部变量中，由于商业银行对期初正常类贷款收回金额总量较大，导致计算结果偏离极大，同县德时将商业银行对期课入祖初正常贷款收回金额列入变量明显不合理。

　　例:某商业银行期初正常类贷款5000万元，期末该5000万元的变化结果为收回500万元，正常4250万元，转介细孔木广万为关注、次级、可疑、损失和核销各50万元，按上述公式计算，迁徙率为:

　　(50+50+50+50)/(5000-500-50)*100%=4.5%

　　若上例中收回金额为3000万元，其他不变，则迁徙率计算结果为:

　　(50+5群判续0+50+50)/(5000-3000-50)*100%=10.26%

质疑

　　有人认为应该对相关迁徙率指标进行修正，合理的计算张婷了亚供多妒调文公式为:

　　正常类贷款迁徙率=(期初正常类贷款向下迁徙金额+期初正常类贷款中因非正常收回而减少的金距步农创线电犯额)/期初正常类贷抓比音少效答散社门引认款余额×100%

　　非正常收回是指因实施以物抵债、核销等处置手段纪兰安级传列血而引起贷款金额的减少

　　同理:

　　正常贷款迁徙率花虽题安民叫色家=(期初正常类贷款转为不良贷款的金额+期初关注类贷款转为不良贷款的金额+期初正常类贷款中因非正常收回而减少的金额+期初关注类贷款中因非正常收回而减少的金额)/(期初正常类贷款余额+期初关注类贷款余额)×100%

　　关注类贷款迁徙率=(期初关注类贷款向下迁徙金额+期初关注类贷款中因非正常收回而减少的金额)/期初关注类贷款余额×100%

　　次级类贷款迁徙率=(期初次级类贷款向下迁徙金额+期初次级类贷款中因非正常收回而减少的金额)/期初次级类贷款余额×100%

　　可疑类贷款迁徙率=(期初可疑类贷款向下迁徙金额+期初可疑类贷款中因非正常收回而减少的金额)/期初可疑类贷款余额×100%